在稅務app上開具發票如何沖紅

㈠ 發票沖紅怎麼操作

發票沖紅是針對原開的發票有誤或因為其它原因需更正，需要重新開具的發票調整賬目。
開具紅字發票條件：
增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票（以下簡稱專用發票）後，發生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發票的，視不同情況分別按以下辦法處理：
一是因專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證的，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》（以下簡稱申請單），並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核後出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》（以下簡稱通知單）。購買方不作進項稅額轉出處理。
二是購買方所購貨物不屬於增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發票未經認證的，由購買方填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核後出具通知單。購買方不作進項稅額轉出處理。
三是因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認後出具相應通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
四是因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
五是發生銷貨退回或銷售折讓的，除按照《通知》的規定進行處理外，銷售方還應在開具紅字專用發票後將該筆業務的相應記賬憑證復印件報送主管稅務機關備案。

㈡ 電子發票怎麼紅沖步驟

電子發票紅沖步驟如下：
1、記錄需要紅沖的發票號碼以及代碼；
2、納稅人進入防偽開票並進入普通發票填開界面；
3、點擊上方的負數按鈕，在彈出的輸入框中輸入需要紅沖的發票代碼和號碼，需要輸入兩次；
4、確認後系統會調出對應的正數發票，只要數量和單位變為負數確認無誤，系統就會生成紅字單據，然後列印出紅字發票即可。
電子發票是信息時代的產物，同普通發票一樣，採用稅務局統一發放的形式給商家使用，發票號碼採用全國統一編碼，採用統一防偽技術，分配給商家，在電子發票上附有電子稅務局的簽名機制。
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。
發票是指經濟活動中，由出售方向購買方簽發的文本，內容包括向購買者提供產品或服務的名稱、質量、協議價格。除了預付款以外，發票必須具備的要素是根據議定條件由購買方向出售方付款，必須包含日期和數量，是會計賬務的重要憑證。中國會計制度規定有效的購買產品或服務的發票稱為稅務發票。政府部門收費、征款的憑證各個時期和不同收費征款項目稱呼不一樣，但多被統稱為行政事業收費收款收據。為內部審計及核數，每一張發票都必須有獨一無二的流水賬號碼，防止發票重復或跳號。
《中華人民共和國發票管理辦法》第十五條 需要領購發票的單位和個人，應當持稅務登記證件、經辦人身份證明、按照國務院稅務主管部門規定式樣製作的發票專用章的印模，向主管稅務機關辦理發票領購手續。主管稅務機關根據領購單位和個人的經營范圍和規模，確認領購發票的種類、數量以及領購方式，在5個工作日內發給發票領購簿。
單位和個人領購發票時，應當按照稅務機關的規定報告發票使用情況，稅務機關應當按照規定進行查驗。

㈢ 紅字沖銷發票怎麼操作

紅字沖銷發票操作步驟如下：
1、點擊發票管理-發票填開-增值稅普通發票填開；
2、選擇普通發票，雙擊滑鼠左鍵確定；
3、查看對應的票號是否正確，點擊確認；
4、進入開票界面選擇紅字填入發票代碼-發票號碼，輸入兩遍，輸入時要保證輸入的正確；
5、發票代碼為十二位數，發票號碼為八位數。確認無誤，點擊下一步；
6、認開具需要開具紅字增值稅普通發票的信息是否正確，確認無誤，點擊確定；
7、進入發票開具界面，所有的信息自動帶出，開票金額為負數，發票抬頭信息不要修改。確認右下角的發票代碼和號碼與需要開具紅字的發票對應。確認無誤點擊列印；
8、開具紅字增值稅普通發票的清單是不需要列印的，以正數發票的清單來代替。
發票的意義和作用：
1、發票具有合法性、真實性、統一性、及時性等特徵，是最基本的會計原始憑證之一；
2、發票是記錄經濟活動內容的載體，是財務管理的重要工具；
3、發票是稅務機關控制稅源，徵收稅款的重要依據；
4、發票是國家監督經濟活動，維護經濟秩序，保護國家財產安全的重要手段。
發票的種類繁多，主要是按行業特點和納稅人的生產經營項目分類，每種發票都有特定的使用范圍。
【法律依據】
《中華人民共和國發票管理辦法》
第二十三條 安裝稅控裝置的單位和個人，應當按照規定使用稅控裝置開具發票，並按期向主管稅務機關報送開具發票的數據。
使用非稅控電子器具開具發票的，應當將非稅控電子器具使用的軟體程序說明資料報主管稅務機關備案，並按照規定保存、報送開具發票的數據。
國家推廣使用網路發票管理系統開具發票，具體管理辦法由國務院稅務主管部門制定。

㈣ 稅控發票開票軟體發票紅沖怎麼做

在線發票開具系統進行發票沖紅
一、先從系統列印出開具紅字發票的申請單，按程序到稅務機關申請辦理並獲得通知單，憑通知單開具紅字發票。未辦理通知單的企業無法開紅票。
二、至於是由購貨方還是銷售方向其主管稅務機關提交申請單，關鍵點是：進項發票是否已認證。已認證的發票，申請單一律由購貨方提交。其他情況由銷售方提交申請。
三、詳細注意事項請參閱「國稅發[2006]156號」及「 國稅發〔2007〕18號 」兩個文件。

四、辦理開具紅字發票通知單
納稅人申請完成後，攜帶以下資料至分局紅字發票通知單開具窗口辦理手續。
屬購貨方申請出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》時，應提供以下資料：
1、加蓋公章的紙制申請單。
2、涉及退貨、索取折扣、折讓的，應提供雙方同意退貨或折讓的證明（雙方公章確認）。
3、進項稅額轉出的記賬憑證復印件（加蓋公章）。
4、提交原藍字發票抵扣聯、發票聯原件查驗。
屬銷貨方申請出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》時，應提供以下資料：
1、加蓋公章的紙制申請單。
2、屬於「開票有誤，購買方拒收」情況的，需提供購買方出具的拒收發票證明（加蓋購買方公章），寫明：
（1） 發票代碼、號碼及拒收理由。
（2） 錯誤具體項目及正確內容。
（3） 註明發票未認證未抵扣。
（4） 購貨方稅號開錯需提供購貨方稅務登記證副本復印件（加蓋購方公章）。屬於「開票有誤，發票尚未交付」情況的，需自行出具書面情況說明，註明發票尚未交付（加蓋公章）。
3、提交原藍字發票抵扣聯、發票聯原件查驗。
五、開具紅字專用發票
銷貨方納稅人取得稅務機關出具的開具紅字發票通知書後，可在自己的開票系統中開具負數發票，開具前納稅人需要在系統中錄入紅字發票通知書號碼。

㈤ 浙江省電子稅務局開的電子發票怎麼紅沖

摘要 親，抱歉讓您久等了

㈥ 代開增值稅電子普通發票如何沖紅

當已代開增值稅電子普通發票內容開具有誤、購貨方退貨、銷售貨物發生折讓或服務中止等，需要沖紅已代開增值稅電子普通發票。需要攜帶以下資料到辦稅服務廳辦理：
(1)代開增值稅電子普通發票的列印件;提供購方有效證明1份(購方有效證明，購方需寫明：購方信息(稅務登記識號或統一社會信用代碼、納稅人名稱)、沖紅原因(開票有誤、銷貨退回或銷售折讓等情況具體說明)、發票代碼、號碼、數量、金額、同時加蓋購買方公章);
(2)自然人需要紅沖代開的個人房屋租賃增值稅電子普通發票，如還需要辦理退稅業務，帶上繳款憑證一起到辦稅服務大廳辦理;
(3)需提交載入統一社會信用代碼的營業執照(或稅務登記證或組織機構代碼證)1份(已進行實名身份信息採集的納稅人可取消報送，並提供辦稅人本人身份證件原件供當場查驗);
(4)經辦人身份證明原件及復印件1份(已進行實名身份信息採集的納稅人可取消報送復印件)。

㈦ 普通發票如何在稅務開票系統中開具紅字發票

開具紅字發票的辦法：

開具紅字增值稅專用發票的流程分為三步：填開《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱《信息表》）、接收校驗通過《信息表》和銷售方開具紅字發票。

需要注意的是，並非開具所有紅字發票都需要先填開《信息表》，目前開具增值稅普通發票、增值稅電子普通發票和機動車銷售統一發票的紅字發票不需要填寫《信息表》，可以在開票系統中直接開具紅字發票。

銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。納稅人需要開具紅字增值稅普通發票的，不需要填開《信息表》，在開票系統中直接開具負數發票。納稅人需要開具紅字增值稅普通發票的，可以在所對應的藍字發票金額范圍內開具多份紅字發票。

(7)在稅務app上開具發票如何沖紅擴展閱讀：

一、開具紅字普通發票

1、銷貨方未作帳務處理，購貨方退回原發票。

銷貨方將收回的發票粘附在存根聯後面依次註明「作廢」，屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方，不得開具紅字發票。

2、銷貨方已作帳務處理，購貨方退回原發票。

銷貨方開具藍字退貨進倉單(屬於貨物折讓退回不需要開具進倉單，下同)，同時開具相同內容的紅字發票，以紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，將收回的發票粘附在紅字發票的存根聯上，紅字發票的存根聯以及其餘聯次不得撕下。

屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

3、銷貨方未作帳務處理，購貨方已作帳務處理，不能退回原發票。

銷貨方必須取得購貨方的有效證明作為開具紅字發票的依據，填制藍字退貨進倉單。開具相同內容的紅字發票，將紅字發票的發票聯交回購貨方，作為抵減當期的銷售支出，紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，

其餘聯次不得撕下。屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

4、銷貨方、購貨方均已作帳務處理，不能退回原發票。

㈧ 增值稅普通發票怎麼沖紅

增值稅普通發票沖紅如下：
第一步：登錄開票系統，點擊「發票管理」→「發票開具管理」→「發票填開」→「普通發票填開」，會彈出「發票號碼確認」的窗口，確認後就打開發票填開的界面。
第二步：點「紅字」按鈕。
第三步：同樣填好「發票代碼」、「發票號碼」，然後點「下一步」。
第四步：核對彈出的窗口的信息，確定無誤之後點確定按鈕。
注意：
①未開發票作廢需徵得稅局同意，有的主管分局不允許企業進行未開發票作廢；
②系統自動給出的發票號碼是金稅盤中待開的同種類發票的當前號碼，無法選擇；
③為避免誤操作建議注意查看當前作廢的發票種類和發票號碼；
④作廢成功的發票在已開發票查詢中能查詢到，其金額稅額值顯示為零。
⑤已經作廢的發票不能取消作廢。
【法律依據】
《中華人民共和國發票管理辦法》
第三十五條 違反本辦法的規定，有下列情形之一的，由稅務機關責令改正，可以處1萬元以下的罰款；有違法所得的予以沒收：（一）應當開具而未開具發票，或者未按照規定的時限、順序、欄目，全部聯次一次性開具發票，或者未加蓋發票專用章的；（二）使用稅控裝置開具發票，未按期向主管稅務機關報送開具發票的數據的；（三）使用非稅控電子器具開具發票，未將非稅控電子器具使用的軟體程序說明資料報主管稅務機關備案，或者未按照規定保存、報送開具發票的數據的；（四）拆本使用發票的；（五）擴大發票使用范圍的；（六）以其他憑證代替發票使用的；（七）跨規定區域開具發票的；（八）未按照規定繳銷發票的；（九）未按照規定存放和保管發票的。

㈨ 怎樣操作開具重慶稅務局電子發票負票進行沖紅

普通發票紅沖開負數發票：1、是當月開的票，直接作廢重開。2、不是當月的票，需要去當地稅務局去開證明，憑著這個證明，再開具發票紅沖，然後再開一張正確的發票。
紅沖發票，就是沖減原銷項，然後開具正確的發票重新入賬，跨月的就需要開紅字發票了。
紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證，就用紅字做一張和藍字一模一樣的紅字憑證，就可以把原憑證沖了，然後再重新再做一張正確的憑證就可以了。
紅沖發票有二種，一種是按原做賬方法作為負數即可；第二種是沖減差額部分。比如借：管理費2000 貸：現金2000， 下月發現金額有誤，應為200元，這時再做一張憑證更正，借：管理費用-1800， 貸：現金-1800。兩種方法根據需要來使用。